创业板IPO全解析首次公开发行股票指南.pptVIP

1创业板的指导思想发行条件(tiáojiàn)发行程序信息披露三个海外创业板市场创业板管理方法的特点第1页/共26页第一页，共27页。第1页

2创业板的指导思想设置创业板市场，是落实自主创新国家战略和多渠道提升直接融资比重(bǐzhòng)的主要举措。在中小板之外建立独立的创业板，有利于突出对高成长型创业企业的吸引力，实行愈加适应创业企业投融资需求和风险管理要求的制度安排，形成创业板市场特色。创业板定位于服务成长型创业企业，重点支持含有自主创新能力的企业。针对创业型企业自主创新能力强、业务模式新、规模较小、业绩不确定性大、经营风险高等特点。第2页/共26页第二页，共27页。第2页

3发行(fāháng)条件－主体资格依法设置且连续经营(jīngyíng)三年以上的股份有限企业有限责任企业按原账面净资产值折股整体变更为股份有限企业的，连续经营(jīngyíng)时间能够从有限责任企业成立之日起计算注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕主要资产不存在重大权属纠纷第3页/共26页第三页，共27页。第3页

4发行(fāháng)条件－主体资格主要经营一种业务，生产经营活动符合(fúhé)法律、行政法规和企业章程的要求，符合(fúhé)国家产业政策及环境保护政策最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变