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财务内审自查报告

风险上升可能导致数据被误操作或篡改的风险档案与记录管理现象会计档案整理归档不够规范纸质与电子档案未形成统一管理流程影响资料查询与出示时效下降影响审计与合规检查效率四原因分析制度层面部分制度条款不够细化缺少操作细则制度更新滞后于业务发展执行层

为贯彻公司治理要求，健全内部控制，保障财务信息真实完整，本

次自查以公司现行财务制度、会计准则和相关法律法规为依据，围绕

会计核算、资金管理、税务合规、预算执行、资产管理及内部控制等

方面进行了全面检查。现将自查情况、问题分析、整改措施与责任分

工报告如下。

一、检查范围与依据

检查范围：公司总部及下属相关业务部门的财务与资金往来、报销

与凭证、固定资产管理、税务申报与合规性、预算执行与成本控制、

合同财务条款执行等内容。

影响存在被税务机关追缴或罚款的合规风险合同财务条款与往来款现象合同审查流程不全财务条款把关不足往来款台账与合同约定未完全对齐影响合同履约风险与账款追索难度增加信息系统与权限控制现象财务信息系统权限分离不够明确部分关键岗位权限存在交叉影响操作

检查依据：公司财务管理制度、会计核算制度、预算管理办法、合

同管理办法、相关税收法律法规以及上级审计与监管要求