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产业项目绩效核查处置流程

一、绩效核查前置准备阶段

1.1核查任务接收与立项

任务来源确认：统一接收上级主管部门部署、年度审计计划安排、信访举报线索移送三类核查任务，2个工作日内完成任务真实性校验，核实项目立项背景、资金拨付凭证、过往绩效评价记录等基础资料，对资料不全的任务第一时间发函至任务发起单位补充，补充时限不超过5个工作日，逾期未补充且无合理说明的予以退回。

核查组组建：根据项目所属产业领域（先进制造业、现代农业、现代服务业、数字经济等）匹配对应专业人员，每组配置3-5名正式核查人员，其中至少1名具备中级以上审计或经济师职称、1名熟悉产业政策的行业主管部门工作人员，涉及涉密项目的核查人员需持有对应等级保密资质，组建完成后1个工作日内完成利益冲突排查，与被核查项目存在直接利害关系的人员主动回避。

核查方案编制：明确核查对象、核查周期、核查内容、核查方法、时间节点、责任分工6项核心要素，其中核查周期原则上不超过30个工作日，重大复杂项目可申请延长最多15个工作日；核查内容覆盖项目立项合规性、资金使用规范性、产出目标完成度、效益指标达成率4个维度，每个维度细化不少于5项可量化核查要点；方案编制完成后3个工作日内报核查牵头部门审批，审批通过后正式立项。

1.2核查资料收集与初核

资料清单发放：立项后2个工作日内向被核查单位发送《绩效核查资料提交通知书》，明确需提交的资料范围：①项