（2027年版）财务部部门及岗位职责.pdfVIP

财务部部门及岗位职责

一、部门定位与总体职能

（一）部门定位

财务部是公司财务管理的归口管理部门，在总经理（或分管副总经理）领导下开

展工作，对公司会计核算、资金管理、预算管理、税务管理、成本费用控制、财务分

析与决策支持等工作负总责，同时承担公司财务制度体系建设与财务内控职责。财务

部以国家财经法律法规和会计准则为依据，真实、完整、及时地反映公司经营成果和

财务状况，保障公司资产安全与资金链稳健，为经营决策提供数据支撑和专业意见。

（二）总体职能

财务部的总体职能主要包括：

1.会计核算：负责公司全业务范围的账务处理、成本核算、往来核算、固定资产核算

及期末结账，编制财务报表。

2.资金管理：负责资金收支计划、银行账户管理、资金调度与安全监控，保障日常支

付需求与资金使用效率。

3.预算管理：组织编制年度经营预算，监控预算执行情况，开展预算分析并推动执行

纠偏。

4.税务管理：负责纳税申报、发票管理、税收优惠申请与税务筹划，防范税务合规风

险。

5.成本费用控制：建立成本费用核算与管控体系，实施成本分析与费用审核把关。

6.财务分析与决策支持：定期编制财务分析报告，为经营决策、绩效考核和投资评价

提供数据与专业意见。

7.资产