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2026年财务收支问题排查整改报告

报告单位：××单位（全称）

报告时间：2026年×月×日

报告依据：《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国审计法》《政府会计制度——行政事业单位会计科目和报表》（财会〔2017〕25号）、《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）及上级主管部门《关于开展2026年财务收支问题排查整治工作的通知》（×财发〔2026〕×号）。

一、排查工作组织开展情况

2026年×月，按照上级统一部署，我单位成立由分管财务工作的副职领导任组长，财务、审计、资产、纪检等部门负责人为成员的财务收支问题排查整改工作专班，于2026年×月×日至×月×日对2024年1月1日至2025年12月31日（部分事项延伸至2026年×月）的财务收支情况进行全面自查自纠。本次排查覆盖基本支出、项目支出、非税收入、政府采购、国有资产、往来款项、津补贴发放、会计核算等×个业务模块，涉及资金总量约4800万元（按2024—2025年部门决算数推算），检查会计凭证×册、银行对账单×份、合同协议×份、资产台账×项、往来款明细账×户。

工作专班下设三个工作组：财务账务核查组（负责凭证抽查、账表核对、银行对账）、制度执行检查组（负责预算执行、采购程序、内控流程合规性审查）、资产与往来清理组（负责资产盘点、往来款函证与催收）。各组分头作业、每日汇总、每周调度，排查过程实行问题台账动