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2026年证券从业资格考试基础科目练习题

一、单选题（本题型共10题，每题2分，共20分。每题有4个选项，请选择最符合题意的选项）

1.证券公司经营证券经纪业务，同时申请经营证券承销与保荐业务，注册资本最低限额应达到人民币（）元。

A.1亿元

B.5亿元

C.10亿元

D.15亿元

解析：根据《证券法》及相关规定，证券公司经营证券承销与保荐业务，注册资本最低限额应达到10亿元人民币。证券公司经营证券经纪业务，同时申请经营证券承销与保荐业务，注册资本最低限额应达到人民币5亿元。选项A是经营证券经纪业务的最低注册资本要求；选项C是经营证券自营业务的最低注册资本要求；选项D是经营证券投资咨询业务的最低注册资本要求。因此，正确答案是B。

2.下列关于证券公司内部控制制度的说法，错误的是（）。

A.证券公司应建立健全内部控制制度，覆盖所有业务环节和部门

B.内部控制制度应明确各部门、各岗位的职责权限，确保权责分明

C.内部控制制度应定期进行评估和修订，以适应市场变化和监管要求

D.内部控制制度的建立和执行可以完全依赖外部审计机构

解析：证券公司内部控制制度的建立和执行是公司治理的核心内容，不能完全依赖外部审计机构。内部控制制度应由公司内部管理层负责建立和执行，并接受外部审计机构的监督。选项A、B、C都是关于证券公司内部控