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2026年洗钱风险管理人员从业资格考试题库及答案

一、单项选择题

1.根据《中华人民共和国反洗钱法》（2023年修订），金融机构反洗钱三大核心义务不包括下列哪项（）

A.建立反洗钱内部控制制度

B.客户身份识别

C.大额交易和可疑交易报告

D.客户身份资料及交易记录保存

参考答案：A

答案解析：我国反洗钱法明确规定金融机构应当履行的三大核心反洗钱义务为客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存、大额交易和可疑交易报告，建立反洗钱内部控制制度属于金融机构反洗钱基础保障措施，不属于核心义务范畴。

2.金融行动特别工作组（FATF）《四十项建议》规定，各国应当将洗钱犯罪适用于下列哪类范围（）

A.仅上游犯罪为毒品犯罪

B.仅涵盖故意财产类犯罪

C.所有的严重犯罪，尽可能覆盖范围最广的上游犯罪

D.仅涵盖法定犯

参考答案：C

答案解析：FATF作为全球反洗钱和反恐怖融资最权威的国际组织，在《四十项建议》中明确要求，各国应当将洗钱罪适用于所有的严重犯罪，覆盖尽可能广泛的上游犯罪范围，不得仅限定于特定类别犯罪。

3.根据我国《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号），自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币多少金额以上的跨境款项划转，金融机构应当报送大额交易报告（）

A.10万元

B.20万元

C.50万元

D.100万元