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2026年证券从业资格考试考点精讲

一、单项选择题（共10题，每题1分）

1.关于我国证券登记结算公司的职能，以下说法正确的是（）。

A.负责证券的发行登记B.负责证券的存管和结算C.负责证券的上市审核D.负责证券的投资者教育

答案：B

解析：我国证券登记结算公司的主要职能是证券的存管和结算，发行登记由证监会监管的发行人负责，上市审核由交易所负责，投资者教育由证监会及证券公司负责。

2.某投资者通过融资融券交易，以每股100元的价格买入某股票10万元，融资比例达到70%，则该投资者的保证金余额为（）。

A.3万元B.7万元C.10万元D.13万元

答案：A

解析：保证金余额=买入金额×(1-融资比例)=10万元×(1-70%)=3万元。

3.以下哪种金融工具属于衍生工具？（）

A.股票B.债券C.期货合约D.大额存单

答案：C

解析：衍生工具是指其价值依赖于标的资产的工具，期货合约是典型的衍生工具，而股票、债券、大额存单属于基础金融工具。

4.证券公司开展资产管理业务时，其客户资产应当（）。

A.由证券公司自管B.存放于银行C.交由基金公司管理D.实行独立托管

答案：D

解析：根据《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》，客户资产必须实行独