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信贷五级分类与不良贷款处置（完整版）

第一章信贷五级分类实施规范

一、五级分类核心判定标准

1.正常类贷款判定细则

严格按照《商业银行金融资产风险分类办法》（银保监会令2023年第1号）、《贷款风险分类指引》（银监发〔2007〕54号）要求执行，正常类贷款的核心判定条件为借款人能够履行合同约定，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。具体判定维度包含6项核心硬指标：借款人生产经营正常，连续3个月经营性现金流为正；贷款本金或利息逾期天数为0；借款人信用等级在A级及以上；抵质押物足值率不低于120%；无涉及可能影响还款能力的重大涉诉案件；对外融资担保总额不超过净资产的30%。同时满足全部6项