大工13秋《工程项目》辅导资料四.pdfVIP

但部分制度缺乏细化的操作指引与责任链条说明合同模板采购流程表单等已有标准版仍存在版本控制与归档内部控制与合规职责明确由内部审计与合规部负责监督与检查财务部采购部法务部分别承担业务执行与第一线控制职责在岗位设置上存在少量岗位职能重叠关键岗位未

大工13秋《工程项

目管理》辅导资料四

整改闭环六后续监控与评估建立月度内控报告机制各责任部门每月提交内控执行情况与整改进度内部审计汇总形成月度报告并报管理层审阅建立关键控制标KCI包括合同归档率采购比选合规率权限合规率应收逾期率月结按期率等每项设定目标值并纳入绩效考核开展定期培

收将应收逾期率从逐步降至个月内目标改善月末结账流程制定月末结账倒计时与临时资源支持机制确保月结在规定工作日内完成目标个工作日延迟责任部门财务部完成时限天F信息系统与权限管理立即个月立即清理超权限账号对拥有超出职责权限的名用户进行权限复核并修

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