企业流动资金量测算表.xlsVIP

Sheet1

Sheet3

Sheet2

销售成本

期初存货

期末存货

期末应收帐款

主要指标计算

平均存货

平均应收帐款

存货周转次数

应收帐款周转次数

期末应付帐款

平均应付帐款

应付帐款周转次数

存货周转天数

应收帐款周转天数

应付帐款周转天数

主要财务数据

（万元）

存货周转天数=360/存货周转次数

存货周转次数=主营业务成本/平均存货

应收帐款周转天数=360/应收帐款周转次数

应付帐款周转天数=360/应付帐款周转次数

主要指标计算公式

期初预付账款

期末预付账款

期初预收账款

期末预收账款

平均预付账款

平均预收账款

预付账款周转次数

营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收帐款周转天数-应付帐款周转天数+预收账款周转天数-预付账款周转天数）

平均存货=（期初存货+期末存货）/2

应付帐款周转次数=销售成本/平均应付帐款

预付帐款周转天数=360/预付帐款周转次数

预付帐款周转次数=销售成本/平均预付帐款

预收帐款周转天数=360/预收帐款周转次数

预收帐款周转次数=销售收入/平均预收帐款

销售收入

应收帐款周转次数=销售收入/平均应收帐款

1-销售利润率

销售利润率

预计销售收入增长率

1+预计销售收入增长率

主营业务利润

销售利润率=主营业务利润/主营业务收入

预收账款周转天数

预付账款周转天数

营运资金周转次数

企业流动资金量测算表

期初应收帐款

期初应