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资金预算管理制度

第一章总则

第一条目的

为规范公司资金预算管理，合理配置资金资源，提高资金使用效率，防范资金风险，保障公司生产经营活动有序运行，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司总部、各分厂、车间及所有职能部门。

第三条基本原则

（一）合法性原则：严格遵守国家财经法规及公司各项规章制度。

（二）全面性原则：覆盖公司全部资金收支活动，不留死角。

（三）效益性原则：优化资金配置，降低资金成本，提高使用效益。

（四）安全性原则：确保资金安全，防范流动性风险。

（五）制衡性原则：建立分级审批和内部监督机制。

第二章组织与职责

第四条董事会职责

（一）审批年度资金预算方案及重大调整事项。

（二）审批预算外资金支出（单次100万元以上）。

（三）对资金预算执行情况进行年度评价。

第五条总经理职责

（一）审核年度资金预算方案，提交董事会审批。

（二）审批预算内资金支出（单次20万元至100万元）。

（三）协调解决预算执行中的重大问题。

第六条财务中心职责

（一）组织编制年度、月度资金预算。

（二）汇总各部门资金收支计划，进行综合平衡。

（三）监控预算执行情况，按月出具预算执行分析报告。

（四）对偏离预算超过5%的项目要求责任部门提交专项说明。

第七条各部门职责

（一）根据业务计划编制本部门资金收支预算。

（二