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供应商管理专项审计自查报告

一、审计自查工作概述

供应商管理是企业供应链韧性与成本控制的基石，本次自查旨在穿透式排查供应链全生命周期的合规漏洞与执行偏差，切断潜在利益输送与劣质供方引入路径。本次审计自查工作由公司审计部牵头，联合采购部、法务部及质量管理部组成专项工作组，依据《企业内部控制基本规范》及公司采购管理制度实施。

?自查范围：2023年1月1日至2024年6月30日期间发生业务往来的全部156家在册供应商，累计采购金额约3.2亿元。

?自查重点：聚焦供应商准入审查、过程绩效评价、退出机制执行、档案合规管理及反商业贿赂等高风险领域。

?自查方法：采用系统数据全量拉取与分析、纸质档案随机抽样抽查（抽样率25%）、关键岗位人员访谈及历史交易穿透测试相结合的方式。

二、供应商管理现状与自查发现

本次自查发现，现行供应商管理在准入审查、过程考核、退出机制及档案流转四个核心环节均存在不同程度的控制失效与执行走样，部分问题已形成实质性风险敞口。

2.1供应商准入环节的合规缺陷

准入环节是防范源头风险的第一道防线，但实际执行中存在制度穿透力不足、资质核验流于形式的问题。

?资质审核失效与信息滞后：抽查的40份准入档案中，12家供应商提供的营业执照存在经营范围不符或已过期未续期问题。风险演化路径为：供应商资质失效或超范围经营→绕过法务风控审查进入合格供应商库→