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衍生品投资管理制度

第一章总则

第一条为规范XXXX股份有限公司(以下简称“公司”)衍生品投资行为，控制衍生品投资风险，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号—交易与关联交易》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《投资经营决策制度》的有关规定，结合公司的实际业务情况，制定本制度。

本制度所称衍生品是指场内场外交易、或者非交易的，实质为期货、期权、远期、互换等产品或上述产品的组合。衍生品的基础资产既可包括证券、指数、利率、汇率、货币、商品、其他标的，也可包括上述基础资产的组合；既可采取实物交割，也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保、抵押进行杠杆交易，也可采用无担保、无抵押的信用交易。

第二条本制度适用于公司及控股子公司的衍生品投资。

第三条对开展衍生品业务的相关信息，公司应按照深圳证券交易所等证券监督管理部门的相关规定在临时报告或者定期报告中予以披露。

第二章衍生品投资的风险控制

第四条公司开展衍生品投资前，应当成立衍生品投资工作小组。投资工作小组应合理配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员。参与投资的人员应充分理解衍生品投资的风险，严格执行衍生品投资的业务操作和风险管理制度。公司证券事务部门、财务处或者聘请的咨询机构负责评估衍生品的投资风险分析，分析该业务的可行性与必要性，并形