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金融行业合规部合规专员反洗钱核查手册（执行版）

第1章反洗钱概述

1.1反洗钱法律法规体系

反洗钱法律法规体系是金融机构开展反洗钱工作的法律基础。这一体系呈现金字塔结构，顶层是国家层面的法律框架，包括《中华人民共和国反洗钱法》作为核心立法依据。在此之下，中国人民银行制定了一系列部门规章，如《金融机构反洗钱规定》《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》等，这些规章对金融机构的反洗钱义务作出具体规定。还有行业主管部门针对特定领域发布的实施细则，例如银保监会针对银行业金融机构的反洗钱操作指引，证监会针对证券期货市场的反洗钱管理办法。

实践中，金融机构的反洗钱合规部门必须确保所有业务活动完全符合这一多层次的法律法规要求。2017年中国人民银行发布的《反洗钱和反恐怖融资管理办法》中明确要求，金融机构应当建立健全反洗钱内部控制体系，这一要求已成为行业基准。值得注意的是，境外反洗钱法律法规往往更为严格，金融机构在开展跨境业务时，必须同时满足中外的双重合规要求。

1.2反洗钱监管要求

反洗钱监管要求主要体现在预防性监管和惩戒性监管两个方面。预防性监管要求金融机构建立客户身份识别制度（KYC）、客户身份资料和交易记录保存制度，以及大额交易和可疑交易报告制度。这些制度构成了金融机构反洗钱工作的核心框架，其有效性直接关系到金融机构能否抵御洗钱风险。

中国人民银行发布的《金