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基金托管与外包业务管理制度

第一条为保障公司基金托管业务与基金服务外包业务合法、规范、高效运行，强化运营风险管理，维护基金份额持有人的合法权益，依据《中华人民共和国证券投资基金法》《证券投资基金托管业务管理办法》《基金服务外包业务风险管理指引（试行）》及有关法律、行政法规、部门规章，结合公司实际制定本制度。

第二条本制度适用于公司作为托管人接受基金管理人委托，安全保管基金财产、办理资金清算交割、复核基金净值、监督基金投资运作等活动，以及公司作为服务外包机构，向基金管理人提供基金份额登记、基金估值核算、基金信息系统运营维护等外包服务。公司内设各部门、分支机构以及承担相关职责的子公司，开展托管与外包业务均须遵守本制度。

第三条公司开展托管与外包业务遵循以下基本原则：第一，安全完整，确保托管资产与公司自有资产及不同托管资产之间严格分离，不得挪用、截留、转移资产；第二，独立运作，托管部、外包服务组织与公司自营部门、投资部门、销售部门之间建立有效隔离机制；第三，有效制衡，关键业务环节设置经办、复核、审批相互制衡的权限体系；第四，合规经营，所有业务行为以法律法规和监管要求为底线，主动识别、评估和化解各类风险。

第四条公司董事会是托管与外包业务管理的最高决策机构，负责审议批准业务发展战略、总体风险偏好、组织架构调整及年度考核目标，并定期听取业务运行和风险控制情况报告。监事会对董事会和高级