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财务印章使用管理制度（完整版）

第一章总则

一、适用范围

本制度适用于公司总部、下属12家全资子公司、7家控股分公司所有财务类印章的全生命周期管理，覆盖印章类型包括财务专用章、银行预留法人名章、增值税普通发票专用章、增值税专用发票专用章、财务部门行政公章、财务条线保管的合同专用章、收款专用章、银行结算专用章、现金收讫章、现金付讫章、银行转账付讫章、作废章、受控文件章共13类，所有与财务核算、资金结算、票据开具、税务申报相关的印章全部纳入本制度管理范畴。外部挂靠经营主体的财务印章不在本制度覆盖范围内，由挂靠主体自行制定管理规则，但必须向公司总部财务管理部提交印模完成备案，备案信息每12个月更新一次。

本制度所有条款严格遵循《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国票据法》《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号）、《会计档案管理办法》（财政部国家档案局令第79号）、《中华人民共和国发票管理办法》（国务院令第587号）相关要求制定，所有操作流程均符合现行财经监管规定。

二、管理原则

1.分岗制衡原则。严格执行不相容岗位分离要求，严禁同一人保管全套银行预留印鉴，严禁同一人同时管控空白票据和对应开具印章，所有印章保管岗位设置必须满足互相监督、互相制约的基本要求，不得出现单人全流程管控资金支付关键节点的情况。

2.全程留痕原则。所有印章的刻制、领用、使用、交接、