代理记账公司做账报税实务.docx

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代理记账公司做账报税实务

财税服务|从接单到年报

项目

说明

适用对象

代账会计、记账员、代账公司负责人

覆盖范围

接单判断、资料交接、票据收集、发票查验、流水核对、凭证录入、小规模与一般人、增值税申报、附加税、个税社保、成本结转、报表复核、月度交付、汇算清缴、工商年报、税务异常、客户沟通、收费合同、档案保管、建账、错账、存货、往来、税负、电子税务局、政策跟踪、协作、带教、流失、排期、数据安全、质检、培训、跨区、注销、股转、发票增量、红字、结转、分级、提示函、复盘、出口退税、研发归集、小微优惠、报表分析、税企沟通、受托业务、常见问答、年度总结

资料类型

实务手册

使用场景

月度做账清单与税负分析表

编写时间

2026年10月

本资料为原创编写，可直接用于日常教学与备课研讨；如需改动，请按本校学情调整课时与题量。

代账这行，赚的是细致的钱。

一个客户一月收几百块，出错一次赔几千。

所以流程要固定，动作要留痕。

这份手册按接单到年报的顺序写。

每一步写清谁做、做什么、留什么。

适合代账会计、记账员、刚开业的代账公司。

一、接单前的三条判断

不是所有客户都能接。

先看三件事，再谈价格。

第一，营业执照和实际经营是否一致。

第二，有没有历史欠税和异常名录。

第三，老板愿不愿意按月给票据。

三条里有一条不行，宁可不接。

接了烂账，后面全是自己的时间。

判断过程写在客户