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2026年资产盘点清查专项工作方案

一、工作目标

本次资产盘点清查以“摸清家底、厘清产权、盘活存量、防范风险、提质增效”为核心目标，具体分为五个层级：

1.全面摸清集团本级及下属12家全资子公司、8家控股子公司、3家参股公司的各类资产存量、结构、分布和使用状态，做到账账相符、账卡相符、账实相符，资产盘盈盘亏偏差率控制在0.1%以内，产权清晰准确率达到100%；

2.梳理解决长期遗留的资产权属不清、账实不符、闲置浪费等问题，完成历史遗留问题整改率不低于85%，盘活闲置资产额度不低于1.2亿元；

3.完善资产全生命周期管理制度，建立动态更新的资产数字化管理台账，实现资产从采购入库、领用运维到处置报废全流程可追溯，资产异动更新响应时间不超过3个工作日；

4.核查资产减值情况，规范资产核销流程，夯实资产质量，确保资产负债表中资产科目准确率达到99.5%以上，为2026年度财务决算和经营决策提供真实准确的数据支撑；

5.排查资产管理领域的合规风险，堵塞监管漏洞，杜绝国有资产（公有资产）流失，建立健全风险防控长效机制。

二、盘点清查范围与内容

本次盘点清查基准日为2026年6月30日，覆盖集团及所有下属控股、纳入合并报表范围的参股企业全部表内、表外资产，具体范围和内容如下：

（一）流动资产

1.货币资金：盘点核查库存现金、银行存款、其他货币资金，其中库存现金实地盘点核对，银行存款获