受益所有人识别要点培训测试试题及答案.docxVIP

受益所有人识别要点培训测试试题及答案

一、单项选择题（共20题，每题3分，合计60分，每题只有1个正确答案）

1.根据中国人民银行正式印发的《金融机构受益所有人识别和管理办法》（银发〔2022〕164号）相关规定，金融机构对非自然人客户开展受益所有人识别时，应当优先适用的第一判定层级标准为以下哪一项：

A.直接或者间接拥有客户超过25%股权、合伙权益或者类似权益的自然人

B.能够对客户的经营决策进行实际支配的自然人

C.担任客户法定代表人、总经理等高级管理职务的自然人

D.有权决定客户重大对外投资事项的自然人

2.金融机构在计算非自然人客户股权或者权益的间接持有比例时，以下计算规则符合监管要求的是：

A.股东甲持有A公司40%股权，A公司持有B公司60%股权，因此股东甲间接持有B公司的股权比例为100%

B.股东甲持有A公司40%股权，A公司持有B公司60%股权，因此股东甲间接持有B公司的股权比例为24%

C.股东甲持有A公司40%股权，A公司持有B公司60%股权，因此股东甲间接持有B公司的股权比例为40%

D.股东甲持有A公司40%股权，A公司持有B公司60%股权，该情形下无法计算间接持股比例

3.某有限合伙企业共有3名普通合伙人、7名有限合伙人，所有有限合伙人的出资占比均为12%，无任何单一合伙人出资占比达到25%，该客户的受益所有人判定规则以下说法正确的