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小装修公司财务制度

一、总则

（一）目的与依据

为规范本公司财务管理，加强财务监督，保障公司资产安全，提高资金使用效益，促进公司健康、持续发展，依据国家相关法律法规及公司实际经营情况，特制定本制度。

（二）适用范围

本制度适用于公司内部所有与财务收支、资产管理、成本控制、会计核算相关的部门及人员。公司各项经济活动均须遵守本制度规定。

（三）基本原则

1.合法性原则：严格遵守国家财经法律法规和税收政策。

2.统一性原则：公司财务实行统一管理、统一核算。

3.效益性原则：力求以合理的成本获取最大的经济效益，厉行节约，反对浪费。

4.内控性原则：建立健全内部财务管理控制机制，确保资金安全和会计信息真实。

5.审慎性原则：对各项经济业务的处理保持谨慎态度，有效防范财务风险。

二、资金管理

（一）现金管理

1.严格执行国家《现金管理暂行条例》，控制现金使用范围。日常零星开支可使用现金，超过规定限额的支出应通过银行转账结算。

2.库存现金不得超过规定限额，超额部分应及时存入银行。严禁白条抵库、挪用现金和公款私存。

3.出纳人员每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。财务负责人应定期或不定期进行现金盘点抽查。

4.严禁设立“小金库”，所有现金收入必须及时入账。

（二）银行存款管理

1.公司银行账户的开设、变更、注销须经公司负责人批准。银行账户由财务部门统