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2026合规管理试题及答案

一、单项选择题（每题1分，共20分）

1.根据国务院国资委《中央企业合规管理办法》，中央企业应当设立（），作为合规管理的牵头部门。

A.合规委员会

B.合规管理委员会

C.首席合规官

D.法律事务部

答案B

解析根据《中央企业合规管理办法》（国务院国资委令第42号）第八条，中央企业设立合规管理委员会，作为合规管理的议事协调机构，负责统筹协调合规管理工作。

2.下列哪一项不属于合规风险的三大构成要素？

A.合规风险事件

B.违规原因

C.违规后果

D.合规义务

答案B

解析合规风险是指因违反合规义务而可能引发的风险，其构成要素为合规义务、合规风险事件及违规后果，不包括违规原因。

3.企业合规管理体系的三道防线中，业务部门属于（）。

A.第一道防线

B.第二道防线

C.第三道防线

D.监督防线

答案A

解析业务部门是合规管理的第一道防线，负责日常经营管理中的合规自查与合规执行；合规管理牵头部门是第二道防线；审计、纪检监察等部门是第三道防线。

4.根据ISO37301:2021《合规管理体系要求及使用指南》，合规管理体系运行的核心是（）。

A.领导作用

B.合规方针

C.风险管理

D.持续改进

答案A

解析ISO37301:2021强调组织治理机构的领导作用（Leadershi