货币资金管理制度模板.docxVIP

第一章总则

第一条为加强公司货币资金管理，规范货币资金收支行为，确保货币资金安全完整，提高资金使用效率，防范资金风险，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及所属各分支机构、子公司的货币资金管理活动。货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。

第三条货币资金管理应遵循以下原则：安全性原则、流动性原则、效益性原则、合规性原则。确保资金安全是首要任务，在保证安全的前提下追求资金效益最大化。

第四条公司建立统一的货币资金管理体系，实行集中管理、分级负责的管理模式。财务部门是货币资金管理的主要责任部门，其他相关部门应积极配合做好相关工作。

第二章现金管理

第五条现金管理范围包括日常现金收付、现金盘点、现金限额控制等。公司应严格按照国家现金管理条例的规定进行现金管理，超出规定限额的现金应及时存入银行。

第六条现金收入必须及时入账，不得私设小金库或账外资金。现金收入主要包括销售货款现金、服务费现金、赔偿金、罚没收入以及其他合法现金收入。

第七条现金支出应严格按审批程序执行，凡符合转账条件的业务不得支付现金。现金支出主要用于职工工资、奖金、津贴、福利费；个人劳务报酬；向个人收购农副产品和其他物资的价款；出差人员必须随身携带的差旅费；结算起点以下的零星支出及其他经批准的现金支出。

第八条建立现金盘点制度，出纳人员每日下班前应对库存现金进行清