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2026年度年度预算科学执行管控发展规划

一、发展规划总纲

为保障2026年度公司战略目标落地，强化预算对全生产经营链条的刚性约束与价值引领作用，建立“事前精准编制、事中动态管控、事后闭环考核”的全周期预算管理体系，特制定本预算科学执行管控发展规划。本规划以2026年度公司总营收目标120亿元、归母净利润目标12.5亿元、成本费用利润率提升0.8个百分点、资产负债率控制在55%以内的核心经营指标为锚点，明确预算执行管控的阶段目标、管控机制、责任体系与保障措施，所有管控规则与资源配置均围绕核心经营指标分解落地，确保年度预算执行偏差率控制在±3%以内，全年资金周转率达到1.8次/年，研发投入强度稳