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2026年第9章计算题补充0086风险管理

一、选择题（共12题）

1.某商业银行持有1000万美元资产，久期为8年，负债为700万美元，久期为3年，当前市场利率为3%，若利率上升0.5个百分点，该银行的久期缺口为（）。

A.4.7年B.5.9年C.6.4年D.7.2年

答案：B

解析：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）×负债加权平均久期=8-(700/1000)×3=5.9年。

2.某投资组合的预期收益率为12%，收益率标准差为18%，假设收益率服从正态分布，在95%的置信水平下（Z值为1.65），初始投资金额为1000万元，该组合的年化绝对VAR为（）。

A.177万元B.297万元C.120万元D.198万元

答案：A

解析：绝对VAR=初始投资×（Z×σ-预期收益率）=1000×(1.65×18%-12%)=177万元。

3.某银行2025年末的风险加权资产为1500亿元，核心一级资本净额为120亿元，一级资本净额为140亿元，总资本净额为210亿元，不考虑储备资本、逆周期资本等附加资本要求，该银行的资本充足率为（）。

A.8%B.9.33%C.14%D.12.5%

答案：C

解析：资本充足率=总资本净额/风险加权资产=210/1500=14%。

4.某企业年度预期损失为800万元，非预期损失为3000万元