年红星西安分公司财务审计报告.doc

2013年红星西安分公司财务审计报告

公司领导：

按公司工作安排，财务部对红星分公司2013年度财务收支情况进行了审查，因今年特殊情况，审计实际支出部分不与预算进行对比，现将审查结果报告如下：

一、2013年全年财务收支及经营状况：

（一）收入状况:经核实，2013年1月至12月底西安分公司实际共收入3144.22万元，收入明细如下：

1、租金：2013年1-12月共收租金2382万元，前期退租金7.23万元，11月、12月因撤场原因退租金33.93万元，共退租金41.16万元，全年实际收租金2340.84万元。

2、物业费：2013年1-12月共收物业费602.68万元（包含创收的边角费用），退物业费10.52万元，实际收物业费592.16万元。

2、广告费收入146.71万元，包含5.31万元的活动费收入。

3、其他业务收入64.51元：其中物业费收入4.79万元；客服服务费收入5.55万元；企划收入46.91万元，主要来源是换购；其他杂项收入1.73万元；营业外收入5.53万元。

（二）支出状况:

经核实2013年1月至12月全年实际支出1584.95万元，各项支出项目如下:

1、职工薪酬共支出559.15万元。

①红星分公司账面数为443.17万元，佳鑫伟业账面数（保安工资、社保）105.13万元，账面数合计548.3万元，调入总经理奖金和油补12.32万元。

②薪酬