2026财税资金管理规定.docVIP

资金管理规定

第一条为强化对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提升资金利润率，保证资金安全，特制定本规定。

第二条管理机构

(一)公司设置资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。

(二)结算中心具备管理和服务的双重职能。与下属公司在资金管理工作中是监督与被监管，管理与接受管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关系。

第三条存款管理

公司内各二级公司除在附近银行保留一个存款户，办理小额零星结算外，务必在资金部开设存款帐户，办理各种结算业务，在资金部的结算量和旬、月末余额的比例不得低于80%，10万元以上的大额款项支付务必在资金管理部办理特殊情况需专题报告，经核准同意后，方可保留其他银行结算业务。

第四条借款和担保业务管理

(一)借款和担保限额。集团内各二级公司应在每年年初基于董事会下达的利润任务编制资金计划，报资金管理部，资金管理部基于公司的年度任务，经营民展规划，资金来源以及各二级的资金效益状况进行综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款，全部借款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额，报董事会核准后下达执行。

年度中，资金管理部将严格依照限额计划控制各二级公司借款规模，如因经营发展，贷款或担保超限额的，应专题报告说明资金超限额的原因，以及新增资金的投向、投量和使用效益，经资金管理