费用报销制度 001.docxVIP

工作业务项目实操类经典参考文献

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中汽商用汽车有限公司（杭州）

费用报销管理制度

批准：QG/ZQ03.001-2006

主题与适用范围

1.1为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订本制度。

1.2本标准适用于公司差旅费的报销管理。

2费用报销制度与流程

2.1费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。由各部门负责人负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由主办会计对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。

2.2费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、报告、合法的票据等，如因未能取得被财务经理认可的票据公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。

2.3费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一提供的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。

2.4当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则