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项目公司资金管理实施细则

第一章总则

第一条为规范[项目全称]项目公司（以下简称“公司”）资金管理行为，健全资金运行机制，提高资金使用效益，防范资金风险，保障项目建设及运营全周期资金安全，根据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《建设工程价款结算暂行办法》及集团资金管理制度，结合公司实际经营情况，制定本细则。

第二条本细则适用于公司及下属各部门、各参建单位、各合作供应商的资金收付、调度、管控及监督活动。

第三条资金管理遵循以下基本原则：

（一）集中管控原则：公司所有资金实行“收支两条线”管理，所有收入统一归集至专用账户，所有支出按预算分级审批，严禁私设账外账、“小金库”，严禁资金体外循环。

（二）预算刚性原则：资金支出严格以年度/月度资金预算为依据，无预算、超预算支出原则上不予审批，特殊情况需履行预算调整程序后方可支付。

（三）风险可控原则：资金业务全流程设置风险防控节点，严格执行不相容岗位分离制度，重大资金支出实行集体决策，确保资金安全。

（四）效益优先原则：合理统筹资金头寸，优化融资结构，压降资金成本，提高资金使用效率，保障项目收益目标实现。

第二章资金管理组织体系与职责

第四条公司设立资金管理领导小组，由总经理任组长，财务总监任副组长，各部门负责人为成员，履行以下职责：

（一）审议公司资金管理相关制度、年度资金预算、融资方案、重大资金调度计划；

（二）