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采购付款审核方案

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采购付款审核方案

为贯彻落实《中华人民共和国招标投标法实施条例》《企业内部控制基本规范》及《关于全面加强企业采购管理的意见》（国办发〔2021〕14号）等法律法规与政策文件要求。并且结合本单位采购业务实际现状，特别是近年来在付款审核环节暴露出的效率低下、风险积聚等问题，为系统性优化采购付款审核流程、强化资金支付管控、提升财务合规水平、防范经济运行风险，特制定本方案。方案执行周期为自发布之日起六个月，适用范围覆盖公司所有采购业务部门及财务、法务、审计等相关职能部门。并且覆盖对象包括但不限于采购专员、付款审核员、财务复核岗、部门负责人及分管领导。

一、总体要求与工作目标3

（一）总体要求4

（二）工作目标5

二、责任体系与任务分解7

（一）采购业务部门职责定位8

（二）财务部门职责定位9

（三）法务与审计部门职责定位11

（四）全面与技术部门职责定位12

三、重点任务与专项行动13

（一）采购付款审核流程再造15

（二）重点风险点专项治理16

（三）审核能力优化计划17

四、实施步骤与时间安排19

（一）准备阶段（2023年11月）20

（二）实施阶段（2023年12月-2024年3月）21

（三）运维调整阶段（2024年4月-6月）23

五、资源统筹与保障部署24

（一）人力保障25

（二）物资保障27

（三）资金保