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财务问题自查整改报告

一、报告概述

一、自查背景与目的

根据上级单位《关于开展财务合规专项检查的通知》（占位：文号待填）要求，以及公司年度内控评价计划安排，公司于2025年X月X日至X月X日开展了财务专项自查。本次自查的直接动因包括：

?年度外部审计中提出的预付款挂账超期、费用报销附件不全等审计关注事项；

?上一轮内控评价中「不相容岗位分离」「印章票据管理」两项控制缺陷的整改验证需要；

?集团合并报表编制前，对存货、往来账、收入确认的账实一致性进行前置核查。

本报告的目的在于：向管理层及董事会审计委员会提交完整的问题清单、成因分析与整改路径，并作为后续跟踪验收的依据。