公司财务规章制度集合.docx

公司财务规章制度集合

文件目的：规范公司财务管理全流程，明确各岗位在资金收支、报销、预算、资产管理中的权限与责任边界，防止资金风险与账务差错。

适用范围：公司全体员工及各部门，覆盖所有涉及资金、票据、资产的经营活动。

生效与修订：本制度自发布之日起执行；修订由财务部发起，经总经理办公会审议通过后公告，旧版本同时废止。制度解释权归财务部。

一、第一章总则

1.1第一条管理原则

1.收支两条线：所有收入必须进入公司对公账户，所有支出必须通过公司审批流程付款，严禁以个人账户、微信、支付宝收付公司款项（此类行为导致资金脱离监控，易形成账外账，涉嫌违反《中华人民共和国会计法》关于账簿设置的规定）