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企业内部控制体系建设方案

企业内部控制体系建设方案

一、内部控制体系总体设计 _Rpt0\h2

（一）目标定位与范围界定 _Rpt1\h2

（二）治理架构搭建 _Rpt2\h2

（三）控制环境要素 _Rpt3\h2

二、风险评估与管控策略 _Rpt4\h3

（一）风险识别方法论 _Rpt5\h3

（二）关键风险领域 _Rpt6\h3

（三）风险应对矩阵 _Rpt7\h4

三、业务流程控制设计 _Rpt8\h4

（一）采购到付款循环 _Rpt9\h4

（二）资金收付循环 _Rpt10\h5

（三）存货管理循环 _Rpt11\h5

四、信息系统控制整合 _Rpt12\h5

（一）系统权限矩阵 _Rpt13\h5

（二）数据安全防护 _Rpt14\h6

（三）自动化监控平台 _Rpt15\h6

五、内部控制运行保障 _Rpt16\h7

（一）内控测试方法 _Rpt17\h7

（二）缺陷整改闭环 _Rpt18\h7

（三）绩效评估体系 _Rpt19\h8

企业内部控制体系建设方案

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一、内部控制体系总体设计

确立体系框架与核心原则

（一）目标定位与范围界定

企业内部控制体系的目标定位需围绕战略、经营、合规三个核心层级展开，确