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神华乌海能源公司内控审计部管理办法及制度

编制说明：本制度按公司常用称呼神华乌海能源公司拟制，该公司现名为国能（乌海）能源有限公司（原神华乌海能源有限责任公司），主业为焦煤生产与洗选加工，兼营瓦斯发电、光伏发电，焦化产业已于2016年剥离。制度覆盖本部各部门及所属矿井、洗选厂、瓦斯与光伏发电单位。下列参数需公司按实际确认后定稿：内控审计部编制人数、是否单设审计与风险委员会、董事会授权审计处理额度、考核挂钩权重。

第一章总则

第一条为规范公司内部控制建设与内部审计工作，健全内部监督体系，防范经营风险，促进依法合规和提质增效，制定本办法。

第二条编制依据如下，引用文件均以现行有效版本为准：

序号

文件名称

文号／发布机构

效力状态

1

中华人民共和国审计法（2021年修正）

全国人大常委会

2022-01-01施行

2

审计署关于内部审计工作的规定

审计署令第11号

2018-03-01施行

3

中央企业内部审计管理暂行办法

国资委令第8号

2004-08-30施行，现行有效

4

企业内部控制基本规范

财会〔2008〕7号

现行

5

企业内部控制配套指引（18项应用指引、评价指引、审计指引）

财会〔2010〕11号

现行

6

第1101号——内部审计基本准则（2023年修订）及具体准则、实务指南

中国内部审计协会

2023-07-01施行

7

国家能源集团及公司现行相关管理制度