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企业备用金管理制度

为了更好地控制和管理营销系统备用金，健全备用金管理体制，保障本公司发展的

稳定与效率，特制定本制度。

一、借款标准：

1、营销系统科室人员（含科长）备用金借款最高限额为2万元（含2万元），副部

长级以上（含副部长）备用金借款最高限额为3万元（含3万元）。所有的借款各部必

须登记台帐。

二、审批程序：

1、营销系统科室人员因工出差的员工需借用备用金时,由本人填写借款申请单一

式二份,借款单据上必须注明个人厂编。

2、营销系统总部人员备用金借款金额在2万元以下(含2万元)的，由各部门主

管部长审批。

3、各类人员的备用金超标准借款必须经营销财务部部长加具意见，营销副总裁批

准后，提交营销财务部会计核算科出纳支付。

四、返纳要求及扣罚标准：

1、备用金借款原则上应于因工出差返回总部后及时返纳，若未及时返纳,累计借款金

额少于各级别标准的，到当年12月26日前要返纳,如超过此时间仍未返