固定资产采购流程.ppt

天津泰丰集团内部诊断报告 流程名称：固定资产采购流程流程编号： 3.1.2 流程拥有者：行政事务部 流程名称：固定资产采购流程说明流程编号：3.1.2 流程拥有者：行政事务部 流程名称：固定资产实物管理流程——报废管理流程编号： 3.1.2 流程拥有者：行政事务部 流程名称：固定资产实物管理流程——报废管理流程编号：3.1.2 流程拥有者：行政事务部 流程名称：固定资产实物管理流程——调拨管理流程编号： 3.1.2 流程拥有者：行政事务部 流程名称：固定资产实物管理流程——调拨管理流程编号：3.1.2 流程拥有者：行政事务部 调整 是 审批通过？ 行政事物部 开始 结束 总经理 采购合同 维修协议 提出固定资产 需求 1 细化采购需求 5 调整采购需求 8 7 入库 11 固定资产台帐 12 固定资产台帐 10 采购 预算内？ 2 申请对超计 划的特批 3 是 否 固定资产采购计划 调整后的固定资产 采购计划 9 6 根据权限由部门经理 或总经理审批 4 通过 否 使用部门 资金财务部 出入库手续 使用部门领用 13 14 出入库手续 采购完成 在资金财务部办理出入库手续 13. 固定资产台帐 固定资产记录 采购完成 登记固定资产记录 12. 审批结果 超预算采购申请 根据权限由行政事务部经理或总经理审批 4. 采购合同、维修协议 批准后的采购计划 行政事务部根据采购申请办理具体采购业务 10. 库存帐 采购完成 行政事务部进行到货检验（资金财务部相应更新固定资产帐务） 11. 出入库手续 使用部门领用所购的固定资产 14. 审核结果 固定资产采购预算 行政事务部根据固定资产采购预算审核需求 2. 调整后的采购计划 调整后的采购需求 根据调整后的需求重新作出采购计划 9. 调整后的采购需求 审批结果 未通过审批的与各部门协商调整采购需求 8. 审批结果 固定资产采购计划 总经理根据相应的权限对固定资产采购计划进行审批，如未能审批则通过行政事务部修改固定资产采购计划；如通过则进行下一步 7. 固定资产采购计划 固定资产需求单汇总 根据固定资产需求清单作出固定资产采购计划 6. 固定资产需求单 固定资产需求单 相关表单 固定资产需求单汇总 审批后的固定资产采购需求 行政事务部汇集各部门的固定资产需求，获得完整的固定资产需求清单 5. 申请特批 审核不通过 若审核不合格，使用部门申请对超预算的特批 3. 部门固定资产需求单 部门固定资产需求 由各个部门根据实际需求向行政事务部提出固定资产方面的需求申请 1. 重要输出 重要输入 工作内容的简要描述 流程步骤 行政事务部 开始 结束 总经理 提出报废申请 1 将残值收入全额上交资金财务部 5 7 4 2 无残值 6 3 通过 使用部门 填写《固定资产报废申请表》 上报行政事务部 不通过 组织专人进行认定 签署意见 资金财务部 审批 不批准 作帐务处理 批准 提出处理意见 有残值 批准 审批结果 固定资产报废申请 总经理审批 4. 审定结果 固定资产报废申请 行政事务部组织专人进行审定 2. 残值处理结果 有残值的，将残值收入全额上交资金财务部 7. 残值处理意见 行政事务部对固定资产提出处理意见 6. 固定资产报废申请表 相关表单 帐务处理结果 总经理批准，资金财务部作帐务处理 5. 审核意见 固定资产报废申请 资金财务部签署意见 3. 固定资产报废申请 使用部门提出报废理由并填写《固定资产报废申请表》，上报行政事务部 1. 重要输出 重要输入 工作内容的简要描述 流程步骤 行政事务部 开始 结束 原使用部门 提出使用申请 1 5 4 2 6 3 通过 需用部门 上报行政事务部 不通过 对使用需求进行审核 办理调拨手续 填写《调拨单》 调整固定资产卡片 上交固定资产 固定资产 固定资产《调拨单》 现使用部门上交固定资产 4. 审核结果 固定资产使用申请 行政事务部对使用需求进行审核，并征求现使用部门意见 2. 行政事务部调整固定资产卡片 6. 《调拨单》 相关表单 调拨手续 行政事务部办理调拨手续 5. 固定资产《调拨单》 固定资产使用申请 现使用部门意见 行政事务部填写固定资产《调拨单》 3. 固定资产使用申请 需用部门提出固定资产使用申请，上报行政事务部 1. 重要输出 重要输入 工作内容的简要描述 流程步骤 * *