第十二章 保险精算.ppt

第十二章 保险精算 保险精算概述 保险费率的概念 保险精算的基本任务及基本原理 非寿险精算 寿险精算 第一节 保险精算概述 一、保险精算学的界定 保险精算学是以金融学、保险学为基础，以数学、统计学为工具，对保险业务中需要精确计算的有关问题进行研究的一门学科 。 保险精算学主要分为 寿险精算学 以概率论和数理统计为工具研究人寿保险的寿命分布规律，寿险出险规律，寿险产品的定价，责任准备金的计算，保单现金价值的估值等问题的学科 。 非寿险精算学 是研究除人寿以外的保险标的的出险规律，出险事故损失额度的分布规律，保险人承担风险的平均损失及其分布规律，保费的厘定和责任准备金的提存等问题的学科。 二、保险精算的产生与发展 保险精算的产生是以哈雷慧星的发现者，英国天文学家哈雷（Halley）在1693年发表的世界上第一张生命表为标志，至今已有三百多年的历史 。 进入20世纪以来，保险精算学得到了长足发展，精算技术发生了根本的变化，精算水平显著提高，精算在保险业务中具有核心作用。 保险精算是在上世纪80年未90年代初才开始了入我国的，虽然起步较晚，但在开始引进时就与国际接轨，通过“派出去，请进来”的直接学习方式，直接吸收国际上最新成果，直接与国外学者进行交流。目前，我国保险精算学学术水平已接近世界先进水平。 三、保险精算的基本任务 保险精算的首要任务是保险费率的确定，其中纯费率的确定是至关重要的 保险产品的定价 责任准备金的计提 再保险的计划安排 偿付能力管理 保险基金的运用 保险公司财务分析及破产预警 四、基本原理 1、收支相等原则：就是使保险期内纯保费收入的现金价值与支出保险金的现金价值相等。 2、大数法则：用来说明大量的随机现象由于偶然性相互抵消所呈现的必然数量规律的一系列定理的统称。 收支相等原则 根据保险期间末期的保费收入的本利和（终值）及支付保险金的本利和（终值）保持平衡来计算； 根据保险合同成立时的保费收入的现值和支付保险金的现值相等来计算； 根据在某一时点的保费收入和支付保险金的“本利和”或“现值”相等来计算。 第二节 保险费率的概念 一、保险费与保险费率 保险费率（Insurance Rate）简称费率，是每一保险额单位应缴纳的保险费的比率，是保险人计算保险费的标准。 保险费（Premium）简称保费，是投保人为转移危险，取得保险人在约定责任范围内所承担的赔偿（或给付）责任而交付的费用。亦即：保险人为承担约定的保险赔偿责任而向投保人收取的费用。 保费的构成 总保险费＝纯保费＋附加保费 纯保费Pure Premium：履行补偿或给付职能，不能有利润因素。 附加保费Loading：支付各种营业费用:包括员工的工资，企业的各种广告费用，提供损失准备，以及企业的预期利润和应急准备金。 二、保险费率的构成 1、纯保险费率：基本部分。由此计算出保费用于建立赔偿基金，以保证保险赔偿或给付。纯保险费率由保险额损失率加稳定系数组成。 保险额损失率＝保险赔款总额／总保险金额×100% 纯保险费率＝保险金额损失率×（1＋稳定系数） 保险定价中确定纯保费的关键是保额损失率的测算。 2、 附加费率 指企业经营保险业务的各项费用和适当利润与纯保险收入总额的比率。(两种计算方法) 经营业务的费用总额和预期利润 附加费率 ＝ ×100% 纯保费收入总额 经营业务的费用总额和预期利润 附加费率 ＝ ×100% 总保费收入 二种不同的方法计算附加费率时，总费率计算为何不同？ 3. 总费率 毛费率 ＝ 纯费率 ＋ 附加费率 毛费率属于中间费率，一般不能适应某一大类分项业务的需要，还要根据不同的风险的特点，占用性质等进行分项调整。即进行“级差″调整。最后形成实际业务中使用的保险费率。 总保险费率由毛费率调整而得到。 三、保险费率的厘订原则 充分性原则Adequacy 基本原则 公平合理性 Fairness and Reasonableness 稳定灵活性 Stability and Flexibility 促进预防原则 Inducement for Loss Privation 第三节 非寿险精算 一、纯费率 纯费率=保额损失率×（1+稳定系数） 保险额损失率＝保险赔款总额／总保险金额 ×100% 关键：稳定系数的计算。 例：某保险公司业务以往七年各年保额损失率按大小排序如下：（平均保额损失率 Ｍ＝3‰） 稳定系数的计算 平均保额损失率