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证券投资教案.doc 70页

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证券投资学的主要内容: 1、工具篇:主要介绍了各种证券投资工具 2、市场篇:主要研究了证券市场运用结构及股票价格指数; 3、分析篇:主要研究了证券投资分析理论、技术分析指标、组合分析等; 4、市场监管篇:主要对发达国家证券市场监管和中国证券市场监管问题进行了专门探讨。 第1 章 股票【学习目标】·掌握股份制度的含义·理解股份制度的功能与作用·了解股份制公司的种类·掌握股票的概念、特征及类型·了解我国现行的股票类型股票是股份有限公司发行的一种有价证券、用以证明投资者的股东身份和权益、并据以获取股息和红利的凭证。股票还可以作为流通交易的对象进行买卖或抵押,是金融市场上最主要的长期信用工具之一。1.1 股份制度股份制度也称股份公司制度,它是指以集资入股、共享收益、共担风险为特点的企业组织制度。 度的产生与发展古罗马帝国时期的股份委托公司——现代股份公司的最初形式 历史上促成股份制最后发育成熟的重要因素是西方资本主义的原始积累 17世纪的荷兰东印度公司公开发行的股票是全世界上出现最早的股票。 股份公司在发达的西方国家已成为一种普遍通行的企业组织形式,在全部企业中占统治地位。 度的功能:1. 股份制初期的功能 2. 股份制成熟时期的功能股份制度的作用股份制是筹集资金的一种有效形式。 股份公司制度实现了个人资本所有权与经营权的分离,使公司的经营管理得到了优化。 股份制有利于资源的合理配置。 股份制度下的股份公司实现了有限责任的承担,成为分散投资风险而又经久不衰的一种企业形式。 我国实行股份制改革的重大意义 它既可以为西方资本主义所用,也可以为我国社会主义所用。 第一,推行股份制是建立现代企业制度、搞活企业的有效途径。 第二,推行股份制有利于增强企业的自我约束机制,端正企业行为。第三,推行股份制有利于企业存量资产的重新优化配置。 第四,推行股份制有利于企业内部明确权、责、利关系,促使企业的干部、职工关心企业的经营与发展。 第五,推行股份制有利于企业筹集资金,实现自我技术改造和设备更新。 第六,推行股份制有利于坚定外商投资信念,促进引进外资的不断增长。 公司的种类与形式在世界各国,采取股份制组建公司的种类与形式大致有如下五种:无限责任公司有限责任公司两合公司股份两合公司股份有限公司司的组织机构股东与股东大会董事会监事会1.2股票特性: 不可返还性、决策性、风险性、流通性、价格波动性、投机性 基本内容种类按股票持有者承担的风险和享有权益为标准,可将股票分为普通股、优先股和后配股。此外还有有决议权股、无决议权股、否决权股等。按有否记名股票可分为记名股票与无记名股票按有无面值,股票可分为:有面值股票与无面值股票按照股票的收益能力风险特征划分,西方国家还将股票分为如下几类:蓝筹股、成长股、收入股、周期股、防守性股票、投机性股票 1.3 中国现行的股票类型 中国的股票市场建立时间比较短,尚处于新兴市场发展阶段。 国有股 法人股 公众股 外资股第2 章 债券【学习目标】·掌握债券的定义及特性·理解股票与债券的主要区别·了解债券的基本分类定义 债券是发行者依照法定程序发行,并约定在一定期限内还本付息的有价证券,是表明投资者与筹资者之间债权债务关系的书面债务凭证。 债券的发行最早始于12世纪末期的威尼斯共和国。 票面要素 发行单位的名称。 发行单位的地址。 债券的票面金额。 债券的票面利率和计息方法。 还本付息的期限和还本方式。 债券的发行日期。 发行单位的印记。 债券号码。 债券的基本特性债券的权利性 债券的有期性债券的灵活性 债券的稳定性 股票的比较债券与股票一样,都属于有价证券,都是虚拟资本,它们本身无价值,但又都是真实资本的代表。但两者却存在着以下不同点:从性质上看,股票表示的是对公司的所有权,而债券所表示的只是一种债权; 从发行目的看,发行股票是股份公司为筹集自己资本的需要;发行债券是为追加资金的需要。从期限看,股票通常是不能偿还的,没有到期日,股东把资本交给公司后,资本即归公司支配,非到停业清理或解散,资本是不能退还给股东的。从投资风险的大小看,股票大于债券。 从流通性上看,股票和债券都具有很强的流通性,但程度有明显差别。 从发行单位看,债券的发行单位多于股票的发行单位。 2.2 债券的种类 债券是一种重要的筹资工具,由于它的发行不受发行单位经济性质的限制,再加之适应了债券投资者的需要,因此债券的种类非常多。 基本分类1)按发行主体分类政府公债券金融债券企业债券国际债券 2)按债券的期限分类 短期债券 中期债券 长期债券 3)按利息的支付方式分类 一般付息债券 附息票债券 贴现债券 4)按债券的信用形式分类 债券按其信用形式分为信用债券、抵押债券、担保债券三大类。5)按投资人的收益能力和权益分类

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