企业年金基础知识及建立流程.pptVIP

委托人 受托人 账户管理人 托管人 投资管理人 资金流 信息流 信 托 法 合 同 法 合 同 法 合 同 法 信托 关系 委托关系 委托关系 委托 关系 （一）企业年金的运作模式 ——各管理人关系与资金信息流向 方案的设计与备案 管理机构选择 建立事项 合同谈判 合同签署与备案 （二）企业年金的建立 ——总体流程 企业年金方案 企业年金计划方案是计划规则建立的基础,受托人及账户管理人将根据年金方案内容在系统进行计划规则的设置，该方案需经劳动保障等有关监管部门审核备案通过、具有法律效力。 （二）企业年金的建立 ——制作企业年金方案 基金管理人备选库 企业需求调查 选择、评估标准 初审 复审 确定备选名单 确定备选名单 评审小组评分 评审小组评分 确定各管理人 确定各管理人 受托人 管理人评审小组 确定备选名单 确定备选名单 尽职调查 评审小组评分 评审小组评分 确定各管理人 确定各管理人 管理人评审、选择 委托人 管理机构选择流程 （二）企业年金的建立 ——选择管理人 年金合同的签署与备案 受托人与企业签订《企业年金受托合同》 受托人依据《合同法》分别同账户管理人、托管人和投资管理人签订《企业年金账户管理合同》、《企业年金托管合同》、《企业年金投资管理合同》 上述合同签订完成后需劳动保障等有关监管部门审核备案，并经批复后取得企业年金计划确认函，企业年金即可进入日常运营流程 （二）企业年金的建立 ——合同签署与备案 企业年金计划在获得劳动部门备案通过后，首先需要进行账户开立和计划建立，之后，进入日常运营流程，包括计划缴费、计划初始运作、估值收益分配、信息变更、待遇支付、信息披露等环节；最终，可能发生计划转移或计划终止。 1 2 3 4 5 6 7 8 合同 签订 账户 开立 计划 建立 计划 缴费 计划 初始 运作 估值 收益 分配 日常 业务 申请 信息 披露 （三）企业年金的运营 ——总体流程 课程回顾 中国基本养老保险替代率为何不足； 企业年金是什么？ 企业年金的缴费方法、账户设置和领取方法是如何规定的？ 企业年金建立需要哪些步骤？ 谢 谢 * * * 亲和专业 稳健恒久 讲师：赵一凡 2011年4月 企业年金基础知识及建立流程 泰康养老“腾飞计划”2011年 第二期直销新人培训班（北区） 课程内容及目标 一、养老保险制度 二、走进企业年金 三、企业年金特点 四、运作企业年金 课程内容： 课程目标： 了解中国社会养老保障体系，熟悉企业年金制度的基本知识与建立流程。 （一）养老保险制度的起源与发展 （二）我国社会基本养老保险制度介绍 （三）我国社会养老保障现存问题解析 （四）三支柱社会养老保障体系的建立 一、养老保险制度 （一）养老保险制度的起源与发展 ——社保体系的建立 19世纪80年代，德国的工人运动达到高峰。为缓和阶级矛盾、维持社会安定，俾斯麦政府先后颁布了《疾病社会保险法》、《工伤事故保险法》和《老年和残障社会保险法》。这一系列法令的颁布，标志着世界上第一个完整的社会保险体系的建立。如今已经发展为全面的保障体系。 社会保障体系 法定福利 企业自主福利 住房 公积金 社会 保险 带薪 休假 解除劳动 合同补偿 社 会 养 老 保 险 社 会 医 疗 保 险 失 业 保 险 工 伤 保 险 生 育 保 险 残 障 保 险 遗 属 保 险 文娱性 福利 保障性 福利 设施性 福利 培训性 福利 服务性 福利 企业补充保险 补充 养老保险 企业 年金 补充 医疗保险 养老保险制度简介—— 定义：社会养老保险制度是国家根据人民的体质和劳动力资源情况，规定一个年龄界限，当劳动者达到这个年龄界限时作为年老丧失劳动能力，解除劳动义务，由国家和社会提供物质帮助，保障其晚年基本生活的一种社会保障制度。 定位：社会养老保险在社会保险体系中的地位最重要，是社会保险的核心部分。 （一）养老保险制度的起源与发展 ——养老保险制度的定义域定位 目前退休的人 领取 在职职工 个人帐户 单位 缴费 全部 现收现付制 全部资金分配 目前在职的