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养老保险知识介绍 养老也是一种风险 养老的真正风险是在70岁以后 养老的费用除了吃饭穿衣，还有医疗费用 养老保险的几个观念 社会统筹养老金账户 个人养老金账户 19.5% 3% 8% 缴费基数： 本人月平均工资 上限：市月均工资的3 倍 下限：市月均工资的60% 单 位 支 付 个 人 支 付 养 老 金 帐 户 社会统筹账户养老金 个人账户养老金 22.5% 8% 单 位 支 付 个 人 支 付 《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》（1997年）实施前已经离退休的参保人员属于“老人”。仍按国家原来的规定发给基本养老金，同时随基本养老金调整而增加养老保险待遇。 基 本 养 老 金 帐 户 基础养老金 《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》实施前参加工作、本决定实施后退休的参保人员属于“中人”。 基 本 养 老 金 帐 户 基础养老金 个人帐户养老金 过渡性养老金 《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》实施后参加工作的参保人员属于“新人”。 基 本 养 老 金 帐 户 基础养老金 个人帐户养老金 基本养老金＝基础养老金＋个人账户养老金＋过渡性养老金＝退休前一年全市职工月平均工资×20％（缴费年限不满15年的按15％）＋个人账户本息和÷120＋指数化月平均缴费工资×1997年底前缴费年限×1.4％ “老人” “中人” “新人” 月薪3500元 缴费30年退休后能领多少养老金 假设王先生1997年（22岁）参加工作时月薪2000元，2035年（60岁）退休时月薪12770元，个人帐户累计300960元；假设2035年上海市月平均工资是9659元，那么退休后，他能领到多少养老金呢？ 按现行养老金制度，王先生退休后每月可领到的养老金 ＝9659×（20＋0.5×23）％＋300960/120＝3042＋2508 ＝5532元 每月5532元在28年后还可以养老吗？ 假设每年通货膨胀率 5532相当于现在的金额 3％ 2426 4％ 1844 5％ 1411 每月3042元在38年后还可以养老吗？ 假设每年通货膨胀率 3042相当于现在的金额 3％ 990 4％ 686 5％ 476 企 业 年 金 商 业 养 老 保 险 社 会 养 老 保 险 包括保险、基金、股票、银行储蓄、债券、房地产等 目前，我国的社会基本养老保险只能保证人们退休后“温饱”，我国养老金个人账户存在巨大缺口，其空账的规模已高达8000亿元，而且个人账户空账还在以每年1000亿元的规模增加，我国社保已经背上了沉重的负担。要保证退休后的生活质量，仅靠社保远远不够，必须对自己的补充养老计划提前规划。 我国基本养老帐户现状 一对老夫妻一个月至少要1400 元才能维持正常的日常开销 如果要过较宽松的老年生活，平均每月需要2560 元，而根据上海社会统筹的退休金，夫妻两人每月总共才领1948 元，不够的部分您准备好了吗？ 资料来源：社会保险基金管理中心 商 业 养 老 保 险 返还型的养老保险 消费型的养老保险（纯年金） 税延型养老保险 商业养老保险的几种形式 所谓“税延型”就是指每年给予市民一个额度，在额度内购买商业养老保险产品使用的资金，可以暂时不交个人所得税，一直到退休之后再按照每月领取的金额，缴纳个人所得税。由于一般情况下，退休前的收入普遍高于退休之后，在累进税制下，这种制度事实上给予购买养老保险产品的市民一种税收优惠，进而鼓励人们购买养老保险。 类似美国401K计划，根据投保人的年龄不同，帐户的资产配置不同。 一旦可以实施，将会迎来保险业的第二个春天。 　　 税延型养老保险 海康安康无忧示例： 王先生，30岁，某外企职员。购买20万保额“安康无忧”，年缴保费7380元。 可获保障利益： 1、罹患合同约定28种重大疾病，获赔20万。 2、合同期内身故，获赔20万 3、60～69岁，体检津贴4000元/年 4、满期金 20万 5、年金转换权 三种转换方式：10年领取、20年领取、终身领取 年金转换权也是一项利益 商业养老保险有效地补充了社会养老保险的不足 商业养老保险可以为养老提供事先规划预防的机会 商业养老保险可以使老年生活富裕并有尊严 * * * * * * 商业保险是社会保险的有效补充 * * * * * * 商业保险是社会保险的有效补充