ORACLE财务管理系统培训手册总帐模块GL.doc

ORACLE财务管理系统培训手册—总帐模块（GL） 文档作者: 创建日期: 确认日期: 控制编码: 当前版本: 1.0 文档控制 文档控制 ii UNIT1 总帐模块概述 1 单元培训目标 1 LESSON 1 总帐模块介绍 2 LESSON 2 总帐模块和其他模块的关系 3 LESSON 3 总帐模块的一个会计业务周期 4 UNIT2 基 本 概 念 6 单元培训目标 6 LESSON 1 弹性域（Flexfield）和值集（Value Set） 7 LESSON 2 科目结构和帐簿 9 LESSON 3 菜单、职责和预制文件 12 LESSON 4 关于工具栏、功能键和文件夹的使用 15 UNIT3 总帐业务处理流程 17 单元培训目标 17 LESSON 1 业务背景和数据录入操作步骤 18 LESSON 2 余额查询和报表提交 24 UNIT4 凭证录入管理 35 单元培训目标 35 LESSON 1 凭证来源和分类，总帐会计期间 36 LESSON 2 凭证修改和调整 38 LESSON 3 反冲凭证 40 LESSON 4 利用经常性和成批分配凭证的产生凭证 41 LESSON 5 通过总帐接口引入外部或子模块凭证 50 UNIT5 凭证复核和登帐 52 单元培训目标 52 LESSON 1 总帐模块中两种凭证复核方式 53 LESSON 2 凭证登帐 56 UNIT6 帐户余额查询和维护 58 单元培训目标 58 LESSON 1 公司间和悬帐帐户的概念和使用 59 LESSON 2 汇总模板 61 LESSON 3 帐户余额查询和追索 63 LESSON 4 帐户成批维护 65 UNIT7 多公司的帐务核算 67 单元培训目标 67 LESSON 1 公司间交易（CENTRA） 68 LESSON 2 数据映射和帐簿合并 73 LESSON 3 系统设置考虑 79 UNIT8 总 帐 报 表 85 单元培训目标 85 LESSON 1 Oracle FSG 86 LESSON 2 目录集和行顺序 94 LESSON 3 报表输出 98 UNIT9 总帐预算管理 100 单元培训目标 100 LESSON 1 Oracle 预算和预算控制 101 LESSON 2 定义、输入预算和使用预算 102 UNIT10 总帐中的外币业务 110 单元培训目标 110 LESSON 1 Oracle 总帐外币业务 111 LESSON 2 定义汇率，余额重估 113 LESSON 3 币种转换和外币报表 117 总 结 121  UNIT1 总帐模块概述 单元培训目标 了解Oracle总帐模块的主要功能和特征 了解Oracle总帐模块和其他模块的关系 了解Oracle总帐模块的一个会计业务周期 LESSON 1 总帐模块介绍 Oracle总帐模块(Oracle General Ledger)是整个Oracle应用系统的核心模块，是系统内所有财务往来的汇集地，其他子模块内的财务和现金活动都将最终反映到总帐模块中。一个公司中任何涉及财务的业务通常被输入到Oracle的子模块中，例如：对客户的销售发票和收款输入到应收模块（Oracle Receivables）中，向供应商的采购发票和付款记录在应付模块（Oracle Payables）中，之后，子模块中的财务信息（会计分录）都将通过标准转换程序转帐到总帐模块中。对于未输入至任何子模块中的业务，如收入、成本的结转，可以采用输入输入日记帐（Enter Journals）方式直接录入到总帐中。 并非所有的公司都要使用全部的财务或其他模块，一个公司可以选择使用或不使用某个特定的模块，例如选择不使用固定资产模块（Oracle Assets），而是将固定资产增加、折旧、报废等会计信息直接输入到总帐中。相反的，如果使用固定资产模块，那么所有与资产变动有关的会计信息都将通过资产模块自动传送至总帐模块。有一点需要注意，使用Oracle 总帐模块和Oracle 其他子模块必须建立在这样的原则上：任何业务或财务往来只能录入一次，不论是在子模块还是在总帐模块中，因此，任何业务错误的修改和更正都必须从源头开始，如果使用子模块录入业务，必须在子模块中修改或更正，而不能在总帐中输入更正日记帐。 Oracle 总帐模块的主要功能可以概括如下： 会计和财务信息的记录和集取 完成财务监测和控制 进行财务信息的分析和报告 使用Oracle 总帐模块，可以使一个企业建立统一集成的总帐和分类帐，利用灵活的方式快速准确地产生各种日记帐，利用总帐的日记帐审核