363-第十章 公司债.pptVIP

第十章 公司债 第一节 公司债的概念和特征 一、公司债的概念和特征 公司债是公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。 二、公司债与普通公司债务的比较 （一）债权债务产生的原因不同 （二）债权债务表现的形式不同 （三）债权人之间的关系和地位不同 （四）管辖的法律规范不尽相同 三、公司债券与股票的比较 （一）两者所表彰的法律关系的性质不同 （二）投资者所承担的风险不同 （三）投资者所享有的权利不同 （四）发行公司的种类不同 四、公司债的经济功能 （一）满足公司的融资需求和投资者的投资需求 （二）有利于健全公司的财务结构，特别是负债结构 （三）发行公司债券有利于证券市场的发展 第二节 公司债的主要种类 一、无担保公司债和担保公司债 二、记名公司债和无记名公司债 第三节 公司债的发行 一、发行主体 二、发行条件的不同立法体例 第四节 公司债转让、偿还与转换制度 一、公司债的转让 二、公司债的偿还制度 第五节 公司债持有人保护制度 一、一般制度和方法 二、特定情形下的公司债券持有人的保护 三、公司债券持有人整体利益保护制度 【本章前沿问题】 1、债券融资对公司治理的影响。 2、有限责任公司发行公司债券的法律问题。 【本章思考练习题】 1、比较公司债券与股票、公司债券持有人与股东之间区别。 2、比较公司法有关公司债发行条件与股票发行条件的比较 3、比较可转换公司债券与普通公司债券的差异。 4、可转换公司债的发行主体和发行条件的特殊性。 * * 1、公司债是以有价证券形式表彰的债权债务法律关系。 2、公司债是公司以发行公司债券这一有价证券的形式向公众募集的债务。 3、公司债是公司所负担的集团债务。 4、公司债的标的以金钱为限，是一种金钱之债。 5、公司债的期限一般较长。 三、可上市的公司债和非上市的公司债 四、国内公司债和境外公司债 五、实物债券、凭证式债券、记帐式债券 六、可转换公司债和不可转换公司债 三、发行决定权 四、发行程序 三、公司债的转换 *