华安宏利股票型证券投资基金更新的招募说明书.doc

华安宏利股票型证券投资基金 更新的招募说明书 2008年第2号 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 重要提示 华安宏利股票型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证监会2006年7月21日证监基金字[2006]143号文批准募集。本基金基金合同自2006年9月6日正式生效。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 投资有风险，投资人申购基金时应认真阅读本招募说明书。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。 本招募说明书已经本基金托管人复核。除特别说明外，本招募说明书所载内容截止日为2008年9月6日，有关财务数据和净值表现截止日为2008年6月30日（未经审计）。 目 录 一、绪言 1 二、释义 2 三、基金管理人 6 （一）基金管理人概况 6 （二）注册资本和股权结构 6 （三）主要人员情况 6 （四）基金管理人的职责 10 （五）基金管理人的承诺 11 （六）基金管理人的内部控制制度 12 四、基金托管人 16 （一）基金托管人情况 16 （二）基金托管人的内部控制制度 18 （三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 19 五、相关服务机构 20 （一）基金份额发售机构及其联系人 20 （二）注册登记机构 33 （三）律师事务所和经办律师 33 （四）会计师事务所和经办注册会计师 33 六、基金的募集 34 七、基金合同的生效 35 八、基金份额的申购、赎回与转换 36 （一）基金投资人范围 36 （二）日常申购、赎回与转换的场所 36 （四）日常申购、赎回与转换的原则 38 （五）日常申购、赎回与转换的程序 39 （六）日常申购、赎回与转换的数额约定 39 （七）申购份额、赎回金额和转换份额的计算方法 40 （八）申购、赎回和基金转换的注册与过户登记 41 （九）拒绝或暂停申购、赎回或转换的情形及处理方式 41 （十）巨额赎回的情形及处理方式 42 （十一）暂停申购、赎回或转换的公告和重新开放的公告 43 九、基金的非交易过户、冻结与质押 44 （一）基金的非交易过户 44 （二）基金的冻结 45 （三）质押 45 十、基金的转托管 46 十一、基金的投资 47 （一）投资目标 47 （二）投资范围 47 （三）投资理念 47 （四）投资策略 48 （五）投资管理的基本程序 49 （六）衡量基金整体业绩的比较基准 50 （七）风险收益特征 50 （八）投资限制 51 （九）基金管理人代表基金行使权利的处理原则及方法 52 （十）基金的融资 52 （十一）基金投资组合报告（未经审计） 52 十二、基金的业绩 56 十三、基金的财产 57 （一）基金财产的构成 57 （二）基金财产的账户 57 （三）基金财产的保管和处分 57 十四、基金资产的估值 58 （一）估值日 58 （二）估值方法 58 （三）估值对象 60 （四）估值程序 60 （五）估值错误的处理 60 （六）暂停估值的情形 62 （七）基金净值的确认 62 （八）特殊情况的处理 62 十五、基金的收益与分配 63 （一）基金收益的构成 63 （二）基金净收益 63 （三）基金收益分配原则 63 （四）收益分配方案 64 （五）收益分配的时间和程序 64 （六）基金收益分配中发生的费用 64 十六、基金的费用与税收 65 （一）与基金运作有关的费用 65 （二）与基金销售有关的费用 65 （三）其他费用 69 （四）不列入基金费用的项目 70 （五）费用调整 70 （六）基金的税收 70 十七、基金的会计与审计 71 （一）基金会计政策 71 （二）基金的审计 71 十八、基金的信息披露 72 (一)招募说明书 72 (二)基金合同、托管协议 73 (三)基金份额发售公告 73 (四)基金合同生效公告 73 (五)基金开始申购、赎回公告 73 (六)基金资产净值公告、基金份额净值公告、基金份额累计净值公告 73 (七)基金份额申购、赎回价格公告 73 (八)基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告 74 (九)临时报告与公告 74 (十)澄清公告 75 (十一)基金份额持有人大会决议 75 (十二)中国证监会规定的其他信息 75 (十三)信息披露文件的存放与查阅 75 十九、风险揭示 76 （一）市场风险 76 （二）管理风险 77 （三）流动性风险 77 （四）本基金的特定风险 78 （五）其他风险 78 二十、基金的终止与清算 80 （一）基