总厂问卷_财务企业会计部_V04.doc

工业公司 管理与信息化综合咨询项目 总厂问卷-财务会计部 版本号 时间：2006年7月 访问者：公司咨询顾问 被访者涉及部门: 财务 主要议题: 当前财务管理系统的应用 目的: 了解财务职能现状和管理模式 了解现有的财务核算流程和方法以及现有的内部控制措施 了解财务信息化现状和需求 议程：议程一：请问当前财务部门有哪些组织机构？请提供财务组织机构图 财务会计部 请介绍财务会计部财务会计部议程：（例如，财务组织制度、财务决策制度、财务高层人员委派制度、财务核算制度） 财务环境 现有财务系统主要为日常运作提供哪些功能和帮助？ 目前增值税发票是否使用机打发票，现有财务管理系统和金穗系统是否有接口？ 怎样开展对企业内部的财务监督工作？ 目前掌控和监督总厂各部门和生产点成本和费用开支情况的管理流程是怎样的？ 对财务监督的建议。 预算管理 全省年度财务预算的制定过程是怎样的？是否实行全面预算管理？如果是，全面预算包括那些方面内容？ 预算的体系？ 预算的执行流程？ 目前怎样监督、检查预算执行情况？ 目前预算工作存在的问题和对预算管理的建议。 资金管理 请介绍对的资金管理模式 请介绍资金管理的主要工作流程 目前资金管理工作存在的问题 对资金管理工作的建议 固定资产管理 如何参与固定资产投资项目决策的财务评估？ 法定及出于管理目的的折旧方法和折旧率? 共有多少类固定资产? 何类固定资产需要加以控制? 需要何种信息来跟踪每一项固定资产? 请描述当前的固定资产具体处理流程(包括三部分说明：固定资产获得－固定资产折旧－固定资产报废) 存货核算 请描述当前对材料等存货的管理及财务核算流程（计价方式） 是否参与物资采购的购销合同的审核？有何建议？ 成本核算 什么是主要产品的成本核算方法?(请详细描述当前的成本核算方法) 产品的成本构成包括那些成本项目? 请画出的利润/成本中心结构图 请描述每月成本处理流程 应收应付款管理 简述当前应收账, 应付账制度(比如付款方法, 收款方式, 利率计算, 信用, 账龄分析，坏账处理以及其他) 当前是否收到或发出过期支票?如果有，请指明 当前是否有EDI电子数据交换？如果有，请指明 对于供应商，有哪些主要付款方式，及其所占比例 对于客户，有哪些主要收款方式，及其所占比例 应收应付款管理中存在的主要问题是什么？ 总账核算 每月什么时间关账，一般需要多长时间完成月度和年度结算, 其中包括处理所有的账簿? 是否统一会计科目表?会计科目表的非法定科目是否会经常调整，例如增加或者删除？ 会计科目中是否有需要按照部门、产品、地区等分类？ 是否运用多种货币记账? 目前企业有何种分类账? 在分类账和总账的对账过程中, 是否存在问题? 请提供一套企业的年度财务报表和最近的月度财务报表 对于凭证、明细账和报表的格式，当地政府是否有明确的纸张和格式要求？ 财务报表 请谈谈当前对外需要提供哪些报表，在对内管理中有哪些财务报表（并提供主要报表的表样） 当前公司管理层主要需要哪些关键报表（并提供主要报表的表样） 议程三：财务信息化现状和需求 目前使用了什么财务管理系统？ 请描述当前财务管理系统在组织架构上的体现，如是如何管控的？ 当前财务管理系统包含哪几个功能模块，还需要补充那些功能模块？ 请描述各个模块的功能，在哪些方面需要进一步完善？ 当前财务管理系统的各模块和后勤的集成性如何，针对这个问题，是否有新的需求或完善？ 财务会计部目前利用和处理的主要信息是什么？与其他部门有哪些信息交互，使用什么方式？有哪些手工单据或报表？ 铁路客运专线系统 Dedicated Passenger Line System 客运服务系统 Passenger Traffic Service Systems 第三册：投标方案 Volume III: Bidding Proposal Page : 2 of 7 第X章 XXXXXX ChapterX XXXXXX Date : 28/06/2006