金风科技商品期货套期保值管理制度（2011年10月）.pdfVIP

新疆金风科技股份有限公司 商品期货套期保值管理制度 第一章 总则 第一条 为规范公司的商品套期保值业务，发挥套期保值业务在公司原材料采 购中规避价格风险的功能，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第25 号：商品期货套期保值业务》、 商品交易所有关期货交易规则及《新疆金风科技股份有限公司章程》（以下简称“公 司章程”）的规定，制定本制度。 第二条 本管理制度适用于新疆金风科技股份有限公司（以下简称“本公司” 或“公司”）。公司控股子公司进行套期保值业务，视同公司进行套期保值，适用于本 制度。未经公司同意，公司控股子公司不能进行套期保值业务。公司参股公司进行套 期保值，对公司业绩造成较大影响的，公司应参照本制度相关规定，履行信息披露义 务。 第三条 公司进行商品套期保值业务只能以规避生产经营中的商品价格风险为 目的，不得进行投机和套利交易。 第四条 公司商品期货套期保值业务应遵守以下基本原则： （一）进行商品套期保值业务只能进行场内市场交易，不得进行场外市场交易； （二）进行套期保值业务的品种仅限于公司生产经营有直接关系的原材料和其 他商品期货； （三）公司进行套期保值的数量原则上不得超过实际现货交易的数量，期货持 仓量应不超过套期保值的现货量； （四）期货持仓时间应与现货保值所需的计价期相匹配，签订现货合同后，相 应的套期保值头寸持有时间不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间； （五）公司应以公司名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期 保值业务； （六）公司应严格控制套期保值的资金规模，不得影响公司正常经营，公司不 得使用募集资金直接或间接进行套期保值。 第五条 主管期货套期保值业务的为公司期货套期保值决策小组，决策小组成 员包括董事长、总裁、董事会秘书、首席财务官、财务总监、供应链系统总经理、审 1 计法务部负责人、其他与商品套期保值相关业务人员等。 第二章 业务流程及审批权限 第六条 公司进行期货套期保值业务必须制定套期保值方案。 第七条 套期保值方案应根据公司的订单，由供应部门牵头负责制定，也可以 聘请从事期货套期保值业务研究的专业机构协助公司有关部门制定。 第八条 公司制定的套期保值方案审批权限： （一）拟投入的保证金金额折合人民币在5000 万元（含5000 万元）以下，由 公司董事长审批； （二）拟投入的保证金金额折合人民币在5000 万元以上但在公司最近一期经审 计总资产30%以下的，由董事会审议批准； （三）拟投入的保证金金额在公司最近一期经审计总资产30%以上的，须经股东 大会审议批准。 第九条 套期保值方案应列明拟选择的期货经纪公司，需保值的现货品种（或 产品）、数量、月份，说明拟进行商品期货套期保值业务的目的、拟投资的资金金额、 拟进行套期保值的期间，套期保值的可行性分析、风险分析以及风险控制措施等。 第十条 套期保值方案应符合下列原则： （一）杜绝投机行为； （二）多头采购头寸上限一般为30 天的生产用量； （三）所有头寸报告应该在每日期货市场开盘前保持平衡； （四）所有市场交易时间买入30 天以后的现货合约可以马上通过卖出合适的期 货合约进行套保，不得通过交割期不一致的年份或月份的期货合约进行套保； （五）每日下午收盘前，对当日期货市场收盘后与下一日开盘的采购情况进行 预估，可以在当日期货市场收盘前通过合适的期货合约对这些采购量进行预先套保。 下一日开盘前的检查执行本条第一款原则； （六）交易时间之外的已套保的现货发生消耗或销售，必须在下一交易日开市 后，立即通过买入或平仓期货合约进行对冲，使得头寸平衡； （七）超过30 天生产用量的远期采购量应与实际生产用量相匹配。 第十一条 套期保值方案经期货套期保值决策小组审批同意后，按照本制度第 2 八条的审批权限经