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用友ERP-U8管理软件 总体介绍—应用特点 成熟技术的开发应用 先进的管理理论加大量实践积累 成熟、完善的财务处理 先进的财务管理体系 财务业务一体化管理 强大的远程管理系统 强大的决策分析系统 U8关键业务处理流程 （一）手工账务处理流程 ①编制记账凭证（收款、付款、转账） ②登现金日记账和银行存款日记账 ③登记明细账 ④产生科目汇总表、登记总分类账 ⑤月末核对，账账相符 ⑥月末编制报表 （二）电算化账务处理流程 （三）区别 1、数据处理起点不同 整理为记账凭证再输入 2、无账账核对的必要 3、记账含义不同 进入“流水账文件” 各种账册临时分离 4、账表存在形式不同 5、大部分工作交给计算机 6、资料的积累和查询更方便 功能结构图(动态图) 对会计核算环节，我们的工作流程和手工有区别吗？我们怎样开始工作呢？ ◆应该说区别不是很大，比如我们手工中的一套核算体系，在软件中称为账套；要进行各种单据填制和处理的人员岗位的设置在软件中表现为增加操作员和为操作员设置权限等等。 在我们的会计核算工作之外，还有诸如这样的一些问题，如：会计人员的变更；新年度账的建立；会计档案的保存…… 这些问题在软件中哪个模块中进行处理呢？ ? 这些都属于账务业务数据处理之外的操作，我们的软件中专门有一个模块---系统服务，来完成对系统中各个账套进行管理、维护、备份等操作，这部分内容实践中主要由我们设定的系统管理员进行操作。 系统管理 建好账套，也就是建立了一个会计核算体系，接着就应该输入在会计核算中所需要的各种基础材料，比如会计科目，要进行费用或收入考核的部门的档案，应收账款所对应的各客户…… 在我们这里，这些内容被称为基础设置 一、初始设置（1） 基本信息 系统启用：启用相关模块 编码档案：基础档案的编码规则定制 基础档案： 机构人员：部门及职员资料 注意：部门编码规则输入，先输第一级再输第二级 ** **表示2级，每 级2位数 客商资料：客户和供应商 财务： 会计科目：增加科目的明细科目和设置辅助核算 外币设置：设置外币和汇率 凭证类别：选择凭证类别 收付结算：财务结算方式的设置 注：会计科目设置 1、科目编码与编码方案是一一对应 2、科目编码一旦保存不可修改 3、需要外币核算的科目，需要进行外币辅助核算的设置 4、下级科目的属性与上级科目的要求一致 5、删除科目由最低级逐级向上进行删除 6、辅助核算一经确定，年中不得修改 初始设置（2） 1.期初余额：建账月份的月初余额 年初建账 年初余额=期初余额 年中建账 年初余额+累计借方-累计贷方=期初余额=月初余额 2. 录入余额时注意科目所在行的颜色显示 白色：表示末级科目，可直接录入余额 灰色：表示非末级科目，不必输入余额，由明细科目录入后自动累加 黄色：表示科目挂了辅助核算，双击单元格进入明细余额的录入 3. 选项 :进行凭证参数设置 进行总账模块凭证参数的设置： 会计人员最基本的凭证处理,账簿管理在软件中哪里进行操作呢?又怎样进行呢? 二、日常处理 日常业务流程 ： 填制凭证 填制凭证 1、增加凭证： F5：增加： F6：保存 F2：参照 F11：原币、汇率、本币换算 空格：改变金额方向 ； “=”：借贷平衡 负号：红蓝字切换 使用末级科目制单 2、修改凭证： 凭证月份、凭证类别、凭证编号不可改 外部凭证不能在总帐中修改 3、保存凭证：增加下一张会自动保存本张凭证 4、删除凭证 先作废凭证 后整理凭证 出纳签字 指定科目 系统初始化?会计科目? 编辑?指定科目?现金总账科目选现金科目 ?银行总账科目选银行存款科目 出纳签字 审核凭证?出纳签字 出纳签字系统初始化?会计科目? 编辑?指定科目 凭证审核 更换操作员 系统?重新注册?选择另一操作员 审核凭证 审核凭证?审核凭证 注：审核人与制单人不能为同一人；只有审核本人才能取消审核 记账 1、自动登记总账、明细账和所有辅助核算账 2、作废凭证如果不删除，则也应执行记账 3、一个月内可执行多次记账工作 注：不能记账处理原因： 1）如为第一次执行记账，则一般原因为期初余额试算不平； 2）上月末结账。 3）未审核、未经出纳签字的凭证不能记账； 在手工做账时,每月的月初月末是会计人员