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宝钢资源管理系统软件培训手册 ——财务模块（FI） （一）总账（GL） 文档作者： 上海安易 创建日期： 2003年11月 确认日期： 控制编码： ET/FI/GL 当前版本： 1.0 UNIT1 财务模块概述 2 单元培训目标 2 LESSON 1 财务模块的主要功能和特征 3 LESSON 2 财务模块介绍及业务流程图 4 LESSON 3 财务模块和其他模块的关系 5 练习和解决方案 5 UNIT2 财务组织结构 6 单元培训目标 6 LESSON 1 财务组织术语简介 6 LESSON 2 会计科目结构 7 LESSON 3 日记账代码 8 LESSON 4 在一般数据中创建科目结构 9 LESSON 5 报表代码和控制科目组 10 练习和解决方案 10 UNIT3 财务会计流程 11 单元培训目标 11 LESSON 1 财务处理用户和角色的设置 11 LESSON 2 银行、税务和货币汇率的设置 14 LESSON 3 应收应付会计功能初始化 17 LESSON 4 定义会计年度和会计期间 19 LESSON 5 维护和建立会计科目分析元 20 LESSON 6 财务日记账处理流程 22 LESSON 7 单元小结 23 附录：练习和相关解决方案 23 UNIT1 财务模块概述 单元培训目标 了解财务模块的主要功能和特征 了解财务模块的主要业务流程 了解财务模块和其他模块的关系 LESSON 1 财务模块的主要功能和特征 财务应用模块具有完整的会计结构，可以进行财务分析，合作伙伴财务和编制预算。同时，可以进行相关的业务拓展。具有综合性，多样性，可以根据用户的需要定义应用界面。如下图所示： 图1.1 财务模块会计结构图 多重组织级别，包括多个公司和多个地点。如下图所示： 图1.2 财务模块多组织示意图 会计模块特点 完全整合了合作伙伴财务，会计，财务分析和预算，所有分类帐都相互关联。具有两种总帐科目类型（常规科目、控制科目）。集中查询可以显示各种会计事务，在其中穿插着应付帐款和应收帐款（商品管理，银行分配，对帐单等等）。简化了科目表结构，预算，分摊和分析都可用分析元来定义。科目和分析元之间可以进行灵活的组合，科目和分析元都可以有各自的组，分析元可以过帐，可以做预算并且可以对应非财务核算单位。同时，支持国际化，支持多语言，支持多种货币（兼容欧元）。 LESSON 2 财务模块介绍及业务流程图 介绍本模块的学习目的： 根据企业结构定义财务组织结构 了解具体应用模块 了解财务模块特点 定义和维护会计科目结构 X3财务流程 财务预算和成本控制 多层组合查询 X3财务模块主要业务流程： 总账流程 汇总原始凭证——日记账凭证输入——审核，同时在明细分类账和总账记账——试算平衡——财务调整——调整后的试算平衡——审核，系统进入总账——月末报表结算和年末账务结算 应收会计流程 根据销售订单——产生应收账款——根据客户信贷额度和缴款——开具增值税发票——核销应收账款——账龄分析和客户活动分析——杂项收款直接进收入（传递到总账生成总账会计分录） 其它应收款和其他业务与总账会计交互 应付会计流程 根据采购订单（付款申请）——产生预付货款——根据供应商发票和材料验收单——核销预付账款——账龄分析和供应商活动分析 杂项付款直接进费用（传递到总账生成总账会计分录），其它应付款和其他业务与总账会计交互 预算控制 预算录入，和实际值的比较 成本控制 引入成本中心分析元 查询 授权查询查询时需授权才可查询。查询时需从总帐模块追溯到相应的子模块。 财务报表 资产负债表、损益表 LESSON 3 财务模块和其他模块的关系 模块关系图 图1.11财务模块与其他业务模块关系图 模块之间的业务联系和举例 财务模块与销售模块：应收会计和客户发票、运费票据，成本中心。 财务模块与采购模块：应付会计和供应商发票、运费票据，成本中心。 财务模块和库存模块：应收应付会计、总账会计和相关票据，成本中心。 练习和解决方案 熟悉具体的财务处理流程 熟悉系统财务模块的功能和特点，以及和相关模块的关系 UNIT2 财务组织结构 单元培训目标 理解有关财务组织的相关术语的概念 掌握如何根据企业结构设置会计科目表 定义财务工作职责和权限 掌握如何根据企业结构和财务职责进行初始化 LESSON 1 财务组织术语简介 财务地点的概念 财务地点：财务地点既可以是一种业务单位，例如，仓库、公司等；也可以是实际意义上的地址概念，如北京、上海等。我们可以根据不同的财务地点分别进行财务管理，然后合并分类账。我们也可以在一个账套管理多个财务地点。 数据抽取的概念 数据抽取：是指对财务数据的分类管理，和财务数据的报表准备。 财务的