《股票上市规则》讲解.ppt

中小企业板后续培训 第三十期董事会秘书培训－《股票上市规则》讲解深圳证券交易所 上市公司信息披露法规体系 我国上市公司信息披露制度的法律框架包括以下层次： 交易所信息披露监管规则体系 ○业务规则 上市规则 、交易规则 《上市协议》 董监高《声明与承诺书》 ○ 业务指引、办法、细则 内控指引、社会责任指引 公平披露指引 业绩预告、业绩快报披露指引 大股东、实际控制人披露指引 异常波动披露指引 证券投资 传闻与澄清 重大合同 重大会计政策、估计变更 股份变动业务指引 募资使用管理办法 等 本次修订主要背景 股票上市规则（98年1月1日施行、历经6次修订） 架构：共19章、3个附件 信息披露原则性要求 信息披露总的原则和一般规定（第2章） 临时报告的一般规定（第7章） 对董事、监事、高管人员及董事会秘书的管理（第3章） 股票和可转债上市条件及程序（第5章） 定期报告披露要求（第6章） 临时公告具体披露要求（第8－11章） 停、复牌规定（第12章） 特别处理、暂停、恢复、终止上市情形及处理程序（第13－14章） 申请复核的机构、程序及相关要求（第15章） 境内外上市事务的协调（第16章） 监管措施及违规处分（第17章） 附：董监高《声明及承诺书》 本次修订主要背景 配合证监会部门规章及规范性文件的实施 《信息披露管理办法》（2007