《外协流程-作业指引》.doc

 SKIPIF 1 0 深圳市宇顺电子有限公司文件编号：WI-PUR-05 A0管 理 作 业 指 引编制部门：采购部文 件 名 称： 外协流程作业指引页次：Page  PAGE 3 of  NUMPAGES 3 版次修订日期修 订 说 明A02011/初版发行 签 名 栏编制审 核营销 中心研发 中心PMCLCD产品部LCM产品部财务部批 准日期本文件为深圳市宇顺电子有限公司的机密文件，未经管理者代表许可，禁止向外间机构传送。1.0 目的： 1.1 根据公司的外协要求，严格进行价格审核、品质和交期方面的控制； 1.2 根据外协加工要求，进行备料及发放外协加工； 1.3 针对外协加工的结案，完成费用结算，以严格控制进、销、存； 2.0 范围： 2.1 适用于本公司所有外协加工。 3.0 职责与权限： 3.1 PMC：外协的需求请购的发放；外发物料数量对帐；加工返回数量及损料的对帐和统计，以及各项单据的收集； 3.2 采购部：物料价格的确认与订单的发放；交期及品质的跟进；整理对帐；付款申请； 3.3 财务部：对帐的最终审核，付款。 4.0 定义： 5.0 作业内容： 5.1 外协加工需求的发放 5.1.1 PMC跟进市场订单进行相应的生产计划安排，并发放需求到采购部门； 5.2 下订单及跟进 5.2.1 采购员联系外协厂进行报价；下订单并对价格、交期、品质进行跟进； 5.2.2 采购工程师进行价格审核，并负责处理严重的品质、配合问题； 5.2.3 采购经理最终确认价格； 5.3 对帐 5.3.1 当外协加工结案时，PMC与外协厂进行发料、退料、成品数量对帐，计算物料损耗，完成单张《外发加工费用结算表》数量部分，附《出库单》（宇顺的发料单）、《送货单》（供应商的成品单）、《入库单》（宇顺的成品收货单）、《退料单》（供应商的退料单），《入库单》（宇顺收到的退料入库单），单据齐全后转交给采购部相关人员； 5.3.2 采购员根据单张《外发加工费用结算表》及同上所附单据进行帐目、帐款核对，每月月底汇总所有已进行结算订单与供应商进行对帐； 5.3.3 财务对《外发加工费用结算表》和所附《出库单》（宇顺的发料单）、《送货单》（供应商的成品单）/《入库单》（宇顺的成品收货单）、《退料单》（供应商的退料单）/《入库单》（宇顺收到的退料入库单）以及采购的每月对帐单进行审核； 5.4 付款 5.4.1 采购将已完结的外协案子，按照订单的付款方式申请付款； 5.4.2 财务针对付款申请，对已经确认的对帐进行付款； 6.0 相关文件： 《下订单作业指引》、《订单跟进作业指引》、《对帐作业指引》、《付款流程作业指引》 7.0 相关表格： 《外发加工费用结算表》（宇顺）、《对帐单》、《付款申请单》 采购审核单价 采购下单外协厂,C.C PMC PMC通知仓库备料,外协厂提货 外协厂回货，订单完成后出结案报告 PMC与供应商对帐，制作外发加工费用结算表 采购核对 按付款方式申请付款 PMC提出外发需求 采购通知外协厂报价，确定交期 与外协厂、PMC一起核查 PMC发给采购外发加工费用结算表，并附各项单据 每月对帐 财务审核 6.0 流程图： NG OK NG OK NG OK NG OK