江西省初级电算化证书考试模拟数据三.doc

江西省初级电算化证书考试模拟数据三 一、初始化账套 1、由用户admin（无口令）进入用友ERP系统管理注册系统默认的考试服务器。 2、在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003 .并指定“王主管”为账套主管。 3、建立账套，相关账套信息如下： 账 套 号：049 账套名称：江西东方设备制造厂 会计期间：2007年01月01日至12月31日 记账本币：人民币（代码：RMB ） 企业类型：工业 行业性质：2007年新会计制度科目 按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。 科目编码：42222 启用模块：总账 启用日期：2007年01月01日 4、财务人员的权限设置 由王主管完成建账题、审核工作。 由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工作。 由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对账工作。 5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。 在“选 项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。 6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证 7、增加结算方式： 2 支票 201现金支票 202转账支票 二、期初余额 要求录入余额并平衡 科目编码 科目名称 年初金额 库存现金 36,000 银行存款 264,000 应收账款 112201 A公司 1260,000 预付账款 112301 B公司 600,000 原材料 140301 甲材料 740,000 库存商品 140501 A产品 900,000 固定资产 2,080,000 累计折旧 80,000 短期借款 1000,000 应付账款 220201 C公司 2,800,000 220202 D公司 500,000 实收资本 1400,000 盈余公积 100,000 三、业务题 2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1）1月7日，该企业销售产品一批，取得不含税收入500,000元，增值税额85,000元，款项已存入银行。 票据号z001 2）1月12日，购入B公司甲材料一批，取得增值税发票，不含税买价200,000元， 增值税额34,000元，款项上月已预付，材料已验收入库。 3）1月14日，通过转账收到B公司退回多预付款项66,000元。 票据号z002 4）1月16日，签发转账支票支付广告费16,000元。 票据号z003 5）1月28日，以现金支付采购员差旅费26,000元。 2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1）2月3日，通过银行转账偿还所欠C公司货款300,000元，偿还所欠D公司货款150,000元。 票据号z004 2）2月9日，生产领用材料300,000元。 3）2月10日，该企业接受F公司货币资金投资100,000元，款项已存入银行。 票据号, z005） 4）2月12日，该企业购买不打算长期持有的S公司股10,000股，每股12元，通过银行转账支付。 票据号z006 5）2日16日，产品完工验收入库，产品入库实际成本为280,000元。 2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1）3月6日，通过银行存款支付所欠银行短期借款利息24,000元。 票据号z007 2）3月15日，出售S公司股票2,500股，取得处置收入42,000元（成本价 每股12元）,款项存入银行。 票据号z008 3）3月20日，缴纳增值税额45,000元，款项通过银行转账支付。 票据号z009 4）3月27日，结转已销售产品成本350,000元。 5）收到某公司以现金交来包装物押金2000元 要求输入以上3个月的凭证并审核登账。 完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。 对1、2月进行结账。 四、查账 在UFO报表中新建文件“余额.rep” （单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存在考生文件夹E：\S0WER\UPEESEXAM\0per001中。 月份（A1） 科目名称（B1） 余额（C1） 1（A2） 银行存款（B2） （C2） 1（A3） 应收账款（B3） （C3） 1（A4） 预付账款（B4） （C4） 1（A5） 原材料 （B5